직장을 퇴사하게 되면 가장 먼저 궁금한 것 중 하나가 바로 퇴직금 수령 방법이다. 예전에는 퇴직금을 본인 명의의 일반 통장으로 바로 받을 수 있었지만, 최근에는 퇴직연금 제도 변경으로 인해 대부분의 근로자가 IRP 계좌를 통해 퇴직금을 수령해야 한다. 하지만 처음 퇴직을 경험하는 사람이라면 IRP 계좌가 무엇인지, 어디서 만들어야 하는지, 퇴직금은 언제 입금되는지 헷갈리는 경우가 많다.
이번 글에서는 IRP 계좌로 퇴직금을 수령하는 방법부터 계좌 개설, 입금 절차, 세금 혜택, 주의사항까지 자세하게 알아보겠다.
퇴직금은 왜 IRP 계좌로 받아야 할까?
과거에는 퇴직금을 일반 입출금 통장으로 받을 수 있었지만, 퇴직연금 제도가 확대되면서 일정 요건에 해당하는 근로자는 개인형퇴직연금(IRP) 계좌를 통해 퇴직금을 수령하도록 변경되었다.
IRP는 Individual Retirement Pension의 약자로 개인형 퇴직연금을 의미한다. 근로자가 퇴직 후 노후자금을 효율적으로 관리할 수 있도록 만들어진 제도다.
회사가 퇴직금을 지급할 때 근로자가 제출한 IRP 계좌로 이체하면 퇴직소득세가 즉시 과세되지 않고 연금 형태로 수령할 경우 세금 부담을 줄일 수 있는 장점이 있다.
다만 다음과 같은 경우에는 일반 계좌로 퇴직금을 받을 수 있다.
- 만 55세 이상 근로자
- 퇴직금이 일정 금액 이하인 경우
- 사망 등 특별한 사유가 있는 경우
하지만 대부분의 직장인은 IRP 계좌 개설 후 회사에 계좌번호를 제출해야 퇴직금을 받을 수 있다.
퇴직을 앞두고 있다면 미리 IRP 계좌를 준비하는 것이 가장 중요하다.
IRP 계좌 개설 방법과 은행별 특징
IRP 계좌는 은행이나 증권사를 통해 간편하게 개설할 수 있다.
대표적인 금융기관은 다음과 같다.
국민은행 IRP
- 모바일 앱 개설 가능
- 은행 방문 없이 비대면 가입 가능
- 초보자 이용 편리
신한은행 IRP
- 모바일 개설 지원
- 퇴직연금 관리 서비스 제공
- 사용자 인터페이스 편리
하나은행 IRP
- 비대면 개설 가능
- 연금 관련 상담 서비스 우수
우리은행 IRP
- 모바일 개설 지원
- 퇴직연금 관리 메뉴 제공
NH농협은행 IRP
- 전국 지점 이용 가능
- 농협 고객 이용 편리
최근에는 대부분 은행 앱에서 10분 내외로 계좌 개설이 가능하다.
준비물은 다음과 같다.
- 본인 명의 스마트폰
- 신분증
- 공동인증서 또는 금융인증서
IRP 계좌 개설 후에는 계좌번호를 회사 인사팀 또는 총무팀에 제출하면 된다.
퇴사 직전에 급하게 만들기보다 퇴사 예정일이 정해지면 미리 개설하는 것이 좋다.
IRP 계좌로 퇴직금 수령하는 절차
퇴직금을 받는 절차는 생각보다 간단하다.
1단계. IRP 계좌 개설
은행 또는 증권사에서 개인형퇴직연금(IRP) 계좌를 만든다.
2단계. 회사에 계좌 제출
퇴직 전 인사팀에 IRP 계좌번호를 전달한다.
3단계. 퇴직금 산정
회사는 근속기간과 평균임금을 기준으로 퇴직금을 계산한다.
4단계. 퇴직금 입금
퇴직일 이후 통상 14일 이내에 IRP 계좌로 퇴직금이 입금된다.
5단계. 자산 운용 또는 해지
입금된 퇴직금은 다음 두 가지 방법으로 활용할 수 있다.
- IRP 계좌 유지 후 연금으로 수령
- IRP 해지 후 일시금 인출
연금으로 수령하면 세금 혜택을 받을 수 있고, 일시금으로 인출하면 퇴직소득세가 부과된다.
노후 준비를 고려한다면 IRP 계좌를 유지하는 방법도 좋은 선택이 될 수 있다.
IRP 계좌 해지와 세금 주의사항
퇴직금이 입금되었다고 해서 반드시 IRP 계좌를 유지해야 하는 것은 아니다.
원한다면 계좌를 해지하여 본인 통장으로 이체할 수 있다.
다만 해지 시에는 퇴직소득세가 원천징수될 수 있으므로 주의해야 한다.
반면 IRP 계좌를 유지하면서 연금 형태로 수령하면 세금을 절감할 수 있는 장점이 있다.
또한 IRP 계좌는 퇴직금뿐 아니라 개인 추가 납입도 가능하다.
추가 납입금은 연말정산 세액공제 혜택을 받을 수 있어 직장인들의 대표적인 절세 상품으로 꼽힌다.
따라서 퇴직 이후에도 자산관리 목적으로 활용하는 사례가 점점 늘어나고 있다.
마무리
IRP 계좌로 퇴직금 수령방법은 생각보다 어렵지 않다. 먼저 은행이나 증권사에서 IRP 계좌를 개설한 뒤 회사에 계좌번호를 제출하면 퇴직금이 해당 계좌로 입금된다.
특히 IRP 계좌는 단순히 퇴직금을 받는 통장이 아니라 노후 자산을 관리하고 세금을 절약할 수 있는 중요한 금융상품이다. 퇴직을 앞두고 있다면 미리 IRP 계좌를 준비해 두고 본인에게 가장 유리한 수령 방법을 선택하는 것이 좋다.